Декриминализация отдельных экономических правонарушений и усиление мер по противодействию отмыванию доходов


Закон Республики Казахстан


О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам декриминализации отдельных видов экономических правонарушений и совершенствования законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма



Статья 1. Внести изменения и дополнения в следующие законодательные акты Республики Казахстан:

В Уголовный кодекс Республики Казахстан от 3 июля 2014 года:

1) в статье 3:

в пункте 3) слова «234 – стоимость перемещенных товаров, превышающая двадцать тысяч месячных расчетных показателей» заменить словами «234 – стоимость перемещенных товаров, превышающая тридцать тысяч месячных расчетных показателей»;

в пункте 38):

цифры «219,» исключить;

слова «,228 и 241» заменить словами «и 228»;

слова «234 – стоимость перемещенных товаров, превышающая десять тысяч месячных расчетных показателей» заменить словами «234 – стоимость перемещенных товаров, превышающая двадцать тысяч месячных расчетных показателей»;

слова «236 – стоимость неуплаченных таможенных пошлин, таможенных сборов, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, превышающая пять тысяч месячных расчетных показателей» заменить словами «236 – стоимость неуплаченных таможенных пошлин, таможенных сборов, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, превышающая десять тысяч месячных расчетных показателей»;

статью 219 исключить;

в статье 234:

в части первой:

абзац первый после слов «специальные правила перемещения через таможенную границу,» дополнить словами «либо незаконное перемещение через Государственную границу Республики Казахстан товаров
или иных предметов, в отношении которых установлен запрет или ограничение перемещения через Государственную границу Республики Казахстан,»;

абзац второй изложить в следующей редакции:

«наказывается штрафом в размере до трех тысяч месячных расчетных показателей либо привлечением к общественным работам на срок до четырехсот часов, либо ограничением свободы на срок до одного года,
либо лишением свободы на тот же срок, с конфискацией имущества или без таковой.»;

абзац второй части второй изложить в следующей редакции:

«наказывается штрафом в размере до пяти тысяч месячных расчетных показателей либо привлечением к общественным работам на срок до восьмисот часов, либо ограничением свободы на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок, с конфискацией имущества или без таковой.»;

абзац второй части третьей после слов «с конфискацией имущества» дополнить словами «или без таковой»;

в статье 236:

абзац второй части первой изложить в следующей редакции:

«наказывается штрафом в размере до ста шестидесяти месячных расчетных показателей либо исправительными работами в том же размере, либо привлечением к общественным работам на срок до ста шестидесяти часов, либо арестом на срок до сорока суток.»;

абзац второй части второй изложить в следующей редакции:

«наказывается штрафом в размере до двух тысяч месячных расчетных показателей либо исправительными работами в том же размере, либо привлечением к общественным работам на срок до восьмисот часов, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо лишением свободы на тот же срок.»;

статью 241 исключить.

В Уголовно-процессуальный кодекс Республики Казахстан от 4 июля 2014 года:

в части третьей статьи 32 слова «219 (частью первой),» исключить;

часть первую статьи 179 дополнить пунктом 3) следующего содержания:

«3) о фактах уклонения от уплаты налога и (или) других обязательных платежей в бюджет:

без приложения акта налоговой проверки, заключения (справки) специалиста органов государственных доходов, в выводах которого содержатся достаточные данные, указывающие на наличие признаков уголовного правонарушения;

при досудебном обжаловании результатов налоговых проверок органов государственных доходов до вынесения решения уполномоченного органа, а в случаях судебного обжалования до вступления в законную силу судебного акта;

при полном погашении начисленных сумм налогов и (или) других обязательных платежей в бюджет и пени, за исключением случаев, когда имеются признаки совершения деяния в составе преступной группы,
а также когда начисления произведены по сделкам без фактического выполнения работ, оказания услуг, отгрузки товаров либо не представлена декларация, подача которой является обязательной, либо внесены
в декларацию заведомо искаженные данные о доходах и (или) расходах путем сокрытия других объектов налогообложения и (или) других обязательных платежей.»;

в части 3-1 статьи 187 цифры «219 – 221» заменить цифрами
«220, 221»;

в статье 191:

часть третью после цифр «233,» дополнить словами «234 (частью первой),»;

в части семнадцатой:

слова «234 (частью первой),» исключить;

цифры «241,» исключить.

3.  В Кодекс Республики Казахстан от 26 декабря 2017 года «О таможенном регулировании в Республике Казахстан»:

1) в подпункте 5) статьи 489:

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;

цифры «241,» исключить;

2) в подпункте 8) пункта 1 статьи 492:

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;

цифры «241,» исключить;

3) в подпункте 9) пункта 1 статьи 496:

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;

цифры «241,» исключить;

4) в подпункте 8) пункта 1 статьи 499:

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;

цифры «241,» исключить;

в подпункте 6) пункта 1 статьи 503:

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;

цифры «241,» исключить;

в подпункте 8) пункта 1 статьи 506:

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;

цифры «241,» исключить;

в подпункте 6) пункта 1 статьи 510:

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;

цифры «241,» исключить;

в подпункте 8) пункта 1 статьи 513:

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;

цифры «241,» исключить;

в подпункте 6) пункта 1 статьи 517:

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;

цифры «241,» исключить;

в подпункте 7) пункта 1 статьи 520:

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;

цифры «241,» исключить;

в подпункте 7) пункта 1 статьи 524:

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;

цифры «241,» исключить;

в подпункте 8) пункта 1 статьи 527:

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;

цифры «241,» исключить;

в абзаце втором подпункта 6) пункта 1 статьи 532:

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;

цифры «241,» исключить;

в статье 534:

в абзаце первом подпункта 11) пункта 1:

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;

цифры «241,» исключить;

в абзаце первом подпункта 6) пункта 7:

цифры «235» заменить цифрами «235-1»;

цифры «241,» исключить.

4.  В Закон Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»:

1) главу 1 дополнить статьями 2-1 и 2-2 следующего содержания:

«Статья 2-1. Основные цель и задачи настоящего Закона

1. Основной целью настоящего Закона является защита прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

2. Основными задачами настоящего Закона являются:

1) противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

2) реализация единой государственной политики в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

3) создание эффективной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, соответствующей общепризнанным международным стандартам;

4) создание единой информационной системы и ведение единой информационно-аналитической системы в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

5) предотвращение создания условий и возможностей для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также принятие мер, направленных на выявление и устранение уязвимостей, способствующих легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

6) организация проведения обучения субъектов финансового мониторинга и работников государственных органов в целях повышения квалификации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

7) развитие международного сотрудничества по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

8) обеспечение межведомственного взаимодействия по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Статья 2-2. Принципы настоящего Закона

Настоящий Закон основывается на принципах:

1) равенства всех перед законом и судом, справедливости;

2) защиты финансовой системы Республики Казахстан от угроз легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.»;

2) подпункт 20) пункта 1 статьи 3 изложить в следующей редакции:

«20) лица, осуществляющие выпуск и обращение обеспеченных цифровых активов.»;

3) подпункты 1) и 3) статьи 15 исключить;

4) в статье 16:

в подпункте 1) слова «и обработку» заменить словами «, обработку, анализ и использование сведений и»;

подпункты 2), 6), 10) и 12) исключить;

подпункт 13-6) изложить в следующей редакции:

«13-6) разрабатывает и утверждает нормативные правовые акты в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии
с основными целью и задачами настоящего Закона и законодательством Республики Казахстан;»;

дополнить подпунктом 13-9) следующего содержания:

«13-9) утверждает правила осуществления переводов обеспеченных цифровых активов;»;

подпункты 3) и 7-1) пункта 1 статьи 17 исключить.

5. В Закон Республики Казахстан от 6 февраля 2023 года «О цифровых активах в Республике Казахстан»:

подпункт 9) пункта 1 статьи 4 изложить в следующей редакции:

«9) осуществляет государственный контроль в сфере цифровых активов, а также за соблюдением лицами, осуществляющими выпуск и обращение обеспеченных цифровых активов, законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;».

Статья 2. Настоящий Закон вводится в действие по истечении шестидесяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.



Президент

Республики Казахстан

К. ТОКАЕВ

Астана, Акорда, 5 июля 2024 года

№ 113-VІIІ ЗРК


  • 392
  • 0
  • 9 июля 2024

Комментарии

Чтобы иметь возможность читать и оставлять комменарии, необходимо иметь активную подписку на сайте.